境外投资备案ODI申办知识点

　　中国大陆并不是完全限制外汇的流入流出，而是从上到下实行了比较系统化的监管，让更多合理合法合规的资金自由流通，阻止非法和风险资金来到中国。在此分享合规的资金进出方式之一：境外投资备案ODI

　　什么是境外投资备案（ODI）？

　　是指在中国境内设立的企业（包含有限责任公司、合伙企业）等投资主体，以投入货币或有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产，获得境外企业的股权，进而获得境外企业的经营管理权及其他相关权益的活动。

　　简单来说：国内企业投资中国港澳台地区及其它国家和地区的企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权，控制权、经营管理权等，就需要进行境外投资备案。如果企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，需要实行核准管理。

　　备案有什么好处？

　　1.国内资金合规出境，海外利润合规入境，无风险

　　2.企业境外上市，无合规风险和障碍。

　　3.商务部、发改委两大批文，有效期两年，且可延期。

　　4.越早办理，越早合规，越早获得境外投资主动权与优先权。

　　备案有什么条件？

　　1.申请人条件：中国境内依法设立的企业、事业单位

　　2.具备或符合以下条件的，准予备案：申请材料齐全、如实完整，符合法定形式

　　3.有如下情形之一的，不予以备案：

　　1）申请材料不齐全或不符合法定形式

　　2）属于须核准情况的

　　3）企业提供虚假材料申请的

　　4）其他不予以备案的情形

　　涉及敏感行业和地区，不可办理，比如：

　　?与中国未建交的、发生战争、内乱的、需要限制对其投资的、联合国制裁的国家或地区

　　?房地产、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类、赌博业、色情业、国家的核心技术和产品等

　　备案所需材料：

　　1.境外投资备案表、企业营业执照复印件

　　2.有关补充材料：

　　1）对外投资设立企业或并购的相关章程(合同、协议)

　　2）相关的董事会决议或出资决议

　　3）Zui新经审计的财务报表、资信证明

　　4）前期工作落实情况说明(包括：尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等)5）并购类对外投资需提交《境外并购事项前期报告表》

　　6）境外投资真实性承诺书等

　　备案审批流程：

　　第一：前置审批

　　有国企背景等，需先获得上一级国资委许可，普通企业一般无需

　　第二：发改委申报

　　重点考察投资项目是否敏感，直接或间接投资及投资金额是否合理等

　　第三：商务部申报

　　着重考察标的公司的基本情况，是否符合相关法律法规要求

　　第四：外汇登记