上海境外投资备案适用对象直接或通过其控制的境外企业,以投入资产、权益或提供融资、担保等方式,获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。受理机构实行备案管理的范围是投资主体直接开展的非敏感类项目,也即涉及投资主体直接投入资产、权益或提供融资、担保的非敏感类项目。实行备案管理的项目中,投资主体是中央管理企业(含中央管理金融企业、国务院或国务院所属机构直接管理的企业,下同)的,备察机关是国家发展改革委;投资主体是地方企业,且中方投资额3亿美元及以上的,备察机关是国家发展改革委;投资主体是地方企业,且中方投资额3亿美元以下的,备察机关是投资主体注册地的省级政府发展改革部门。
一、上海境外投资备案程序及条件
属于国家发展改革委备案的项目,地方企业应填报境外投资项目备案申请表并附有关附件,直接提交所在地的省级政府发展改革部门,由省级政府发展改革部门报送国家发展改革委;中央管理企业由集团公司或总公司向国家发展改革委报送备案申请表及有关附件。
二、上海境外投资备案申请表附件内容
1、投资主体营业执照;
2、投资主体近期经审计的财务报表;
3、资金来源证明;
4、投资主体与外方签署的意向性协议文件;
5、至高权力机构决策文件;
6、追溯至实际控制人的股权架构图;
7、项目真实性承诺书通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益,企业需提供该标的企业的相关资料。以新建、并购、参股、增资和注资等方式进行的境外投资项目,以及投资主体以提供融资或担保等方式通过其境外企业或机构实施境外投资项目,企业需提供该项目的相关资料。
