什么情况需要进行ODI境外投资备案?

　　在世界经济整体增长趋缓、企业跨境投资信心不足、多国加大对外资的监管审查力度等多重不利因素影响下，全球跨境投资继续大幅下降，中国对外直接投资流量较上年有所收缩，但收缩幅度较全球少近20个百分点。但随着我国与诸多国家签订RCEP协定后，国内企业对外投资热情高涨，因此中国已连续第7年对外直接投资流量位列全球前三，连续第3年在全球对外直接投资流量中的比重超过10%。

　　那么对于跨境电商行业来说，根据我国境外投资的相关规定需要进行境外投资备案ODI吗?

　　一、什么情况需要进行ODI境外投资备案?

　　1、成立海外子公司开展业务并注资

　　2、海外上市(红筹/VIE架构搭建)

　　3、个人/企业税务统筹

　　4、跨境电商业务开展

　　5、离岸投资等

　　二、境外投资备案(ODI)的条件要求

　　1.境内公司好是成立满1年以上，因为不满1年的企业，无法提供完整的审计报告，一般比较难通过审批。

　　2.审计报告必须是盈利的，净资产和净利润要大于对外的投资额。

　　3.公司的资产负债率好低于70%，越低越好。

　　4.股东的背景，资金的来源必须是合法、真实的。

　　三、境外投资备案(ODI)需要哪些资料?

　　1、境内投资的主体信息

　　2、境内投资主体较近上一年的财务报表

　　3.上一年度审计报告;

　　4.董事会/执行董事决议;

　　5.项目尽职调查报告(包括经济技术、法律、财务、社区、环境等尽职调查结论)

　　6.前期工作落实情况说明

　　四、境外投资备案(ODI)流程及时间

　　步，提交商务部、发改委核准或备案

　　第二步，外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)

　　第三步，实施ODI，资金合规出境

　　境外投资备案(ODI)办理时间：2-3个月，办理完成后，可获得商务部《企业境外投资证书》和发改委《境外投资项目备案通知书》

　　五、中国企业资金出海，境外投资备案需要向哪些部门申请?

　　一般而言，中国企业进行海外投资，主要需要取得三个主管部门的核准、备案或登记，包括国家发展和改革委员会或地方发展和改革委员会(下称“发改部门”)的核准或备案、商务部或地方商务部门(下称“商务部门”)的核准或备案、以及国家外汇管理局地方分局(下称“外管部门”)的外汇登记程序(37号文登记)。