什么叫境外投资备案呢?什么样的企业需要做境外投资备案?
境外投资备案就是说一个公司或者个人在境外成立了企业,或者是要做个项目,往境外投资汇钱,就叫境外投资备案 ,一般有两种情况
1:公司新设在境外
2、中方公司作为股东并购的一家境外企业
什么是新设:新设就是要在香港或者海外的其他国家新成立一家公司,大陆境内的这家公司必须作为股东,占股多少没有要求
什么是并购:并购就是在国外控股一家公司,作为并购方的股东,需要出具尽职调查。建议您这边办理新设。
办理境外投资备案有什么要求?
1、境内公司成立满一年
2、境内公司盈利超过投资金额
3、境内公司是境外公司的股东
办理境外投资证书需要准备的材料:
1、境外投资的基本事由;
2、境外投资的主体信息(投资主体的营业执照、组织机构代码、税务登记证、公司章程、法定代表人证件等文件的复印件、公章);
3、境外企业中英文名称、设立方式、经营范围、所属行业、注册资本、注册地址等信息;
4、投资规模、包含投资总额、中方投资额、外方投资额。
5、中方投资的构成;
6、投资项目情况分析(包括经营内容、规模、产品配套基础设施、投资回收期等。如属于并购类投资,需包括并购目标公司的生产经营状况、资产财务状况以及具体收购方案等);
7、项目意义(包括带动出口、获取技术、获取或建立营销网络、创在当地就业和税收等情况);
8、与并购方签订的并购协议或计划书(并购类投资提供)。
境外投资备案现在审批较严格,涉及投资量越大难度越大。对于境外投资备案还有什么疑问或者想要办理境外投资备案的可以咨询小编。
鼓励开展的境外投资有哪些?
一是重点推进有利于“一带一路”建设和周边基础设施互联互通的基础设施境外投资;二是稳步开展带动优势产能、优质装备和技术标准输出的境外投资;三是加强与境外高新技术和先进制造业企业的投资合作;四是在审慎评估经济效益的基础上稳妥参与境外能源资源勘探和开发;五是着力扩大农业对外合作;六是有序推进服务领域境外投资。
目前银行办理资本项下外汇业务监管态度
根据《国家外汇管理局关于简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》,目前对于资本项下的外汇业务均已下放至银行处理。
根据中行的严格监管要求,对于超过500万美元的资金出境业务,需要提报外管局进行额度审批,而不论该企业是否已取得境外投资批准证书或已完成外汇登记等待资金出境,严防规避大额业务进行拆分。
而各大银行出于谨慎性考虑,在人行规定的500万元限额标准下,设定风控上限,有银行对于超过300万美元的汇款业务即提报外管部门进行大额申报,进行真实性审查,并进行额度审批。
经了解,目前银行对于“新增客户”申请资金出境,在进行基本的开户尽调后,进行ODI专项调查,审查财务报告,并需客户经理上门核实公司的资质及实力等情况,出具专项报告,方可进行外汇额度审批;并且,对于超过银行自身内设的风控标准的拟出境金额,银行需提交外管局进行大额申报,外汇额度审批,而外管局审批时限目前较难把控。亦有银行反馈,目前暂时只为该行的“存量客户”申请外汇资金出境提供服务,并且,亦需进行ODI专项调查。在目前的严管态势下,亦有银行对资金出境业务直接采取回绝的态度。
当然,在存在真实的业务需求的情况下,资金出境亦是可获得审批,只是外管局审批时限的长短及流程难以把控。对于大额资金出境,目前需在付款前接受人民银行或者外管局的监管约谈,约谈方式可能为境内投资主体负责人与监管机构直接沟通,提供资金来源、项目真实性等问题做出解释。