申请办理海外投资备案(ODI)

　　境外投资备案，简称ODI，是指国内企业、团体经有关部门批准后，通过设立、并购、
出资等方式在国外直接投资，以控制国外企业经营管理权为核心目的的投资行为。

　　在注册海外公司的时候要了解清楚ODI备案的相关流程及政策，如果对相关要求
及所需资料了解不够清楚，不仅增加备案时间，也会增加成本。

　　而申请办理海外投资备案(ODI)通常分为两种情况：

　　1. 中国内地企业在境外新设立公司，包括海外公司或者中国香港公司，海外公司或者
中国香港公司的股东必须是该内地企业，可以不占有股份。

　　2. 中国内地企业在海外并购公司，中国企业作为股东在海外控股一家公司，做境外投
资备案时需要做进行尽职调查。 用官方的话来说，海外投资是指在中华人民共和国境内依
法设立的企业(以下简称企业)通过新设立、并购等方式在海外拥有非金融企业取得现有非金
融企业控制权、所有权、经营管理权和其他权益的行为。

　　ODI备案的要求：

　　1.境内公司好成立满1年以上；

　　2.审计报告不能出现亏损；

　　3、净资产回报(收益)率=净利润/所有者权益，好高于5%，越高越好；

　　资产负债率=负债总额/资产总额，好低于70%，越低越好。

　　ODI备案申请的条件

　　1、符合“境外投资”定义：

　　境外投资指的是，在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式
在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行
为；

　　2、主体和成立时间要求：

　　在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。成立时间不满一年的企
业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案；

　　3、股东背景、资金来源、投资真实性要求：

　　无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如：自有资金、银行贷、以募集
资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性的，很难通过审查；

　　4、近期被关注的六个境外投资类型：

　　大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐
业、体育俱乐部等领域的投资，受到主管部门严格审核。