上海ODI备案核准申请

　　一、什么是境外投资备案ODI？

　　企业在境外发展业务，是要对ODI备案有所了解的，那么什么是ODI备案呢？ODI备案具
体是指在中华人民共和国境内依法设立的企业，备案通过新设、并购及其他方式在境外拥有
非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

　　因此，在注册海外公司的时候要了解清楚ODI备案的相关流程及政策，如果对相关要求
及所需资料了解不够清楚，不仅增加备案时间，也会增加成本。

　　二、ODI备案的流程及要求

　　ODI备案的流程：

　　发改委核准或备案-商务部核准或备案-外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)-实
施ODI

　　境外投资备案主要需要取得三个主管部门的核准、备案和登记，分别是国家发展和改革
委员会（简称发改委）或地方发改委的核准或备案、商务部或地方商务部门的核准或备案、
以及国家外汇管理局地方分局（所在地银行直接办理，地方外管局通过银行实施间接监管）
的外汇登记程序。

　　ODI备案的要求：

　　1.境内公司**成立满1年以上；

　　2.审计报告不能出现亏损；

　　3、净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，**高于5%，越高越好；

　　资产负债率=负债总额/资产总额，**低于70%，越低越好。

　　三、ODI备案申请的条件

　　1、符合“境外投资”定义：

　　境外投资指的是，在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式
在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行
为；

　　2、主体和成立时间要求：

　　在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。但是成立时间不满一年的企
业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案；

　　3、股东背景、资金来源、投资真实性要求：

　　无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集
资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查；

　　4、近期被关注的六个境外投资类型：

　　大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐
业、体育俱乐部等领域的投资，受到主管部门严格审核。

　　四、ODI备案所需要的材料

　　备案所需材料清单：

　　1、境内企业营业执照副本

　　2、股东、法定代表人的身份证复印件

　　3、境内企业审计报告

　　4、前期工作落实情况说明

　　5、境外公司章程

　　6、境外公司的名称、地址，董事信息

　　7、资信证明

　　五、ODI备案的主要对象

　　1.设立*终目的地企业需备案（核准）。

　　为掌握对外投资资金真实去向，同时也有利于****为对外投资企业提供精准服务和
保障，《暂行办法》明确对外投资备案（核准）实行*终目的地管理原则，进行“穿透式”
管理。

　　根据《暂行办法》规定，除另有规定的以外，对外投资的市场主体、决策主体、执行主
体和责任主体，按照“政府引导、企业主导、市场化运作”的原则开展对外投资，在境外设
立（包括兼并、收购及其他方式）企业前，应按规定向有关主管部门提交相关信息和材料；
符合法定要求的，相关主管部门为其办理备案或核准。

　　这里所述的企业为*终目的地企业，*终目的地指境内投资主体投资*终用于项目建设
或持续生产经营的所在地。这就是所谓的*终目的地管理原则。

　　2.壳公司不备案（核准）。

　　穿透性管理意味着对于*终目的地企业设立的路径上所进行的投资行为不予理会。具体
而言，就是对于境内投资主体投资到*终目的地企业的路径上设立的所有空壳公司，管理部
门均不予备案或核准。

　　3.*终目的地企业再投资不备案（核准）。

　　同时，这种管理不是无限穿透，*终目的地企业再开展的投资活动不属于现行对外投资
管理范畴，无需办理对外投资备案或核准手续。

　　企业境外投资证书的有效期是两年，如果在两年之内没有相适应的项目了，该证书就作
废了，届时如果有新的项目，企业需要重新办理ODI投资备案。注意，企业如果不进行备案
会产生严重的不良后果，投资主体中止或停止实施、处以警告；提供融资、担保的依法依规
处罚；外汇进出受限。因此，企业记得及时进行ODI备案。