境外投资备案(ODI备案)是指在中国境内依法设立的企业,通过新设、并购、参股等方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为时,需要向国家商务部和发改委申请批准的一种证书。
备案的主要目的是确保国家对境外投资的有效监管,并保护投资者的利益。备案的范围包括但不限于新设境外公司、并购境外企业、对境外企业增资等。
满足以下要求的企业需要进行境外投资备案:
境内公司成立满一年;
境内公司近一年盈利;
境内公司是境外公司的股东。
境外投资备案的流程一般包括以下步骤:
境内企业向国家商务部或地方商务部门提交境外投资备案申请,包括投资主体情况、境外企业基本情况、项目情况等;
商务部或地方商务部门对申请进行审核,如材料齐全、真实有效,将予以备案;
备案完成后,境内企业需要向国家外汇管理局或其地方分局办理境外投资外汇登记,将投资资金汇出境外。
需要注意的是,如果企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业,还需要实行核准管理。境外投资备案仅针对设立的境外企业,对于境内企业设立的空壳公司或境外企业开展的二次投资行为,不在对外投资管理的范畴,不需要进行备案。
境外投资备案是中国政府对境外投资进行监管的重要措施之一,对于想要进行境外投资的企业来说,了解备案的相关要求和流程是非常必要的。
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