上海odi备案登记流程及注意事项

上海odi备案登记流程及注意事项 在上海，当企业计划进行境外直接投资（以下简称“ODI”）时，了解并遵循相关的备案流程和规定是至关重要的。ODI备案不仅关乎企业的合规性，还涉及到资金出境、项目运营等多个方面。

一、监管框架与职责

ODI备案的监管体系主要由三个部门构成：国家发展和改革委员会（发改委）、商务部以及外汇管理局。发改委负责监督企业境外投资的行业方向，商务部则侧重于整体审批流程，而外汇管理局则关注资金出境和外汇管理。

二、上海odi备案要求与流程

1、上海odi备案办理条件：结合相关部门的监管意见和市场主体申请境外投资备案的经验，企业如拟进行境外投资，企业需要满足以下条件：

①.投资主体要求：属于我国境内依法成立的企业，原则上公司或者合伙企业两种形式均可，但对于存在较多自然人合伙人的合伙企业，主管部门就其对外投资采取严管政策从而增加备案难度，建议以有限责任公司为主体申请ODI备案登记。

②.成立时间要求：原则上未明确规定境内企业需满足一定成立期限方能进行境外投资，但鉴于主管部门对于“快设快出”情形的严管倾向，实践中如企业成立时间不满一年，则通过主管部门的核准/备案的可能性相对较低。

③.投资可行性要求：需要具体说明境内投资主体股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目的真实性。为提高企业ODI备案通过可能性，建议重点关注证明投资资金来源真实合规的支持性文件，如银行存款证明、审计报告、资产评估报告、银行出具的含融资金额的意向书等。

④.财务要求：Zui近一年经第三方审计机构出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率高于5%，且资产负债率低于70%。建议采用具备一定资产规模及运营效益的实体作为境外投资主体，并与拟境外投资项目的经营规模相匹配，避免“母小子大”。

⑤.境外投资方向要求： 根据国务院《关于引导和规范境外投资方向指导意见的通知》，明确将境外投资项目分成了鼓励开展、限制开展和禁止开展三类情形，通过“鼓励发展+负面清单”模式引导和规范企业境外投资方向。

2、上海odi备案流程：

中资企业在注册境外公司流程之前，需要提前申请境外投资备案手续，以保证境内企业资金能够合规打到境外公司，下面一起来看看企业做境外投资备案时需要找哪些部门审批？目前主要审批部门有三个：发改委、商务部、外汇管理局（银行），目前境外投资备案办理的流程仅需要通过以上三个部门审批，办理流程则是向发改委商务部提交申请，审核通过领取证书之后便可向外汇管理局（境内投资企业开户银行）申请汇款，Zui后办理外国公司注册。

①.发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》；

②.商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》；

③.外汇局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。取得前述两份证书之后，需要在银行完成外汇登记手续，由银行发放《境外直接投资外汇登记凭证》。

企业履行以上各步骤涉及的手续后，即完成境外投资备案/核准工作，方可实施境外投资项目。

四、上海odi备案时间与注意事项

在规划ODI项目时，企业需要注意时间线的管理。一般来说，企业应在项目实施前完成所有必要的备案手续。企业还需注意提交材料的真实性和完整性，以及投资项目的合规性和风险性评估。

五、备案的益处

完成ODI备案后，企业将享受多重益处。备案能确保企业境外投资活动的合法性和合规性，降低法律风险。备案过程有助于企业优化资源配置，更好地把握市场机遇。备案还能为企业带来税收优惠等经济利益，降低运营成本。

在上海进行ODI备案是企业境外投资的重要一环。企业需要充分了解备案流程和要求，确保合规操作，以充分利用备案带来的益处并推动境外投资项目的成功实施。了解更多上海odi备案登记流程及注意事项可以咨询鑫达李经理。