企业 境外投资备案指南

中国企业进行境外直接投资（Overseas DirectInvestment,ODI）时，必须遵循一系列规定和流程以完成必要的备案。以下是一个概括性的企业境外投资备案指南，包括主要步骤和涉及的：

境外投资备案流程概览

1. 发改委立项

• 向发改委（国家发展和改革委员会）或其地方分支机构申请项目立项。

• 报送项目信息，境内投资人签署所有必需的法律文件。

• 等待发改委的核准或备案，之后将获得核准文件或备案通知书。

2. 商务部审批发证

• 向商务部或其地方分支机构申请并获得审批。

• 发放《企业境外投资证书》，企业需在获得证书后的两年内在境外开展投资。

3. 外汇管理局备案

• 在银行或通过网络方式向外汇管理局提交备案申请。

• 若投资金额超过500万美元，则需额外向外汇管理部门汇报。

• 外汇管理局审核后，发放《境外直接投资外汇登记证》。

主要步骤详细说明

准备阶段

• 资格审查：企业需满足一定的注册登记、经营范围和资本金要求。

• 资料准备：收集并准备所有必要的文件，如投资计划、营业执照、税务登记证明等。

申请阶段

• 发改委立项：提交项目信息，等待核准或备案。

• 商务部审批：申请《企业境外投资证书》。

• 外汇管理局备案：提交外汇登记申请，确保资金合规出境。

后续步骤

• 资金出境：依据外汇管理局的规定，将投资资金汇出至境外。

• 境外项目启动：在规定时间内启动境外投资活动。

注意事项

• 整个流程可能需要2到3个月，具体时间取决于项目类型和规模。

• 涉及多个，每个部门有其特定的要求和流程。

• 企业应密切关注政策变化，确保所有操作符合新的法规要求。

所需材料

• 发改委备案请示文件

• 境外投资备案表

• 营业执照复印件

• 境外投资真实性承诺书

• 其他与项目相关的文件和证明

在准备进行境外投资时，企业应当详细咨询的法律顾问或咨询机构，以确保流程顺利进行，并遵守所有适用的法律法规。企业应该定期检查新的政策更新，因为相关流程和要求可能会随时间而改变。