2024上海企业中长期外债备案登记申请流程详解

一、前期准备

1. 明确融资需求：企业需根据自身经营状况和发展计划，明确融资需求和规模，包括融资额度、期限、利率等关键要素，并制定相应的融资方案。

2. 内部审议：企业需内部审议并通过董事会或股东会决议，确定境外融资的具体方案，包括融资规模、用途、期限、成本等。

3. 了解政策：企业应详细研究国家及上海市关于外债备案的政策法规，确保自身符合申请条件，并了解备案流程和要求。

二、准备材料

企业需要准备一系列材料，包括但不限于：

• 企业基础资料：营业执照副本复印件、组织机构代码证复印件（如已三证合一，则只需提供营业执照）、税务登记证复印件（如已三证合一，则无需单独提供）、法定代表人身份证明文件、企业章程及新修订记录。

• 财务资料：近一期的财务审计报告（需体现盈利能力、偿债能力等关键指标）、上年度或zui近一期经审计的财务报告复印件。

• 外债相关材料：借款合同或协议（包括借款金额、期限、利率、还款方式等条款）、外债合同正本（需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款）、借款用途说明（详细说明借款的具体用途、资金结算方式等）、风险评估报告（包括经济和合规性风险评估）。

• 其他必要材料：董事会或股东会关于借用外债的决议、企业借用外债真实性承诺函及签字人员身份证复印件。如涉及境外直接投资，还需提供《企业境外投资证书》等相关文件。

三、提交申请

1. 提交方式：企业需向上海市发展和改革委员会或国家发改委提交项目信息报告或申请立项审批（如涉及境外直接投资）。向上海市商务委员会或商务部提交境外融资项目的备案申请。企业可选择线上或线下提交，具体根据当地要求而定。

2. 材料要求：确保申请材料的真实、准确、完整，避免虚假或误导性信息。所有材料均需加盖企业公章。

四、审核流程

1. 形式审查：相关部门收到申请材料后，会进行形式审查，确认材料是否齐全、是否符合要求。

2. 实质审查：通过形式审查后，相关部门会对申请材料进行实质审查，包括企业资质、融资计划、还款能力等方面的评估。

3. 审核结果：审核过程中，如发现企业存在不符合政策规定的情况，将及时通知企业进行整改。审核通过后，相关部门将出具备案证明或进行电子备案登记。

五、外债签约登记

在发改委和商务部门备案完成后，企业应在正式签订借款合同后15个工作日内，携带相关材料到企业注册地外汇局办理外债登记，以取得《外债签约情况表》或相应外汇业务登记凭证。

六、资金入账与后续管理

1. 资金入账：在外管局完成登记后，企业可携带相关登记凭证及银行要求的其他资料，前往指定银行开设外债专用账户，用于接收境外资金。银行会根据外管登记情况办理资金入账。

2. 后续管理：企业应严格按照备案要求使用外债资金，确保资金使用的合规性和有效性。定期向相关部门报告外债资金使用情况、还款进度等，并及时处理可能出现的风险问题。

七、注意事项

1. 政策关注：企业应定期关注国家和地方关于外债管理的政策变化，以便及时调整外债策略适应新的法规环境。

2. 内部管理：企业应建立健全的内部管理制度和风险控制机制，确保跨境融资活动的合规性和安全性。

3. 专 业咨询：建议企业在办理过程中咨询法律、财务和外汇管理机构等专 业机构，以确保合规性和高效性。