上海公司办理境外投资备案的程序

　　境外投资？

　　WhatistheOverseasDirectInvestment(ODI)registration?

　　境外投资备案（ODI），是指境外投资是指在中国境内设立的企业（包含有限责任公司、合伙企业）等投资主体，以投入货币或有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产获得境外企业的股权进而获得境外企业的经营管理权及其他相关权益的活动。

　　简言之，国内企业投资中国港澳台地区及其它国家和地区的企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权，控制权、经营管理权等，就需要进行境外投资备案。如果企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，需要实行核准管理。

　　为什么需要境外投资备案？

　　WhydoweneedODIregistration?

　　不备案后果

　　法律层面

　　属于核准、备案管理范围的项目，投资主体有下列行为之一的，

　　(1)未取得核准文件或备案通知书而擅自实施的；

　　(2)应当履行核准、备案变更手续，但未经核准、备案机关同意而擅自实施变更的；

　　由核准、备案机关责令投资主体中止或停止实施该项目并限期改正，对投资主体及有关责任人处以警告；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　2.实际操作层面：

　　(1)是内保外贷等金融操作的必要前提。

　　(2)是企业境外上市的重大瑕疵考察点。

　　(3)是项目进行交易的重要考量条件，我国国企对此尤为重视。

　　(4)未备案擅自经营者，其项目单位的相关信息列入项目异常信用记录，并纳入全国信用信息共享平台。

　　(5)未备案擅自经营者，其境内投资主体将在一定时限内禁止任何境外投资行为。

　　备案优势

　　1.资金合规出境无风险。

　　2.企业境外上市无合规障碍。

　　3.享有商务及发改系统两大批复证书，有效期两年，且可延期。

　　4.越早获得批复，越早出资，越早获得境外投资主动权与优先权。

　　如何进行境外投资备案？

　　HowtoapplytheODIregistration?

　　前期准备工作：投资主体进行尽职调查、搭建投资架构、进行可行性分析，了解标的公司的业务、运营、债权、资产等情况。

　　正式备案：填报材料，获得发改委、商务委、国资委（如有涉及）的批复

　　外汇出资：外汇登记办理图片

　　要注意的是，一些境外直接投资会被严查：如：合伙企业、母小子大、快设快出等。如无法说明具体境内股东或合伙人背景、资金来源（包括自有资金、银行贷款、募集资金等合规方式），以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

　　Q：哪些类型的境外投资项目需要备案？哪些需要核准？

　　A：根据《企业境外投资管理办法》（国家发展改革委令第11号）第十三条、第十四条，实行核准的范围是投资主体直接或通过其控制的境外企业开展的敏感类项目。实行备案管理的范围是投资主体直接开展的非敏感类项目，也即涉及投资主体直接投入资产、权益或提供融资、担保的非敏感类项目。

　　这里所称敏感类项目包括:涉及敏感国家和地区的项目；涉及敏感行业的项目。

　　敏感国家和地区包括与我国未建交的国家和地区；发生战争、内乱的国家和地区；根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区；其他敏感国家和地区。敏感行业包括：武器装备的研制生产维修；跨境水资源开发利用；新闻传媒；根据《国务院办公厅转发国家发展改革委商务部人民银行外交部关于引导和规范境外投资方向指导意见的通知》（国办发〔2017〕74号），需要限制企业境外投资的行业：（1）房地产（2）酒店（3）影城（4）娱乐业（5）体育俱乐部（6）在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。

　　中国企业进行海外投资，主要需要取得三个主管部门的核准、备案或登记，包括国家发展和改革委员会或地方发展和改革委员会的核准或备案、商务部或地方商务部门的核准或备案、以及国家图片管理局地方分局（所在地银行直接办理，地方外管局通过银行实施间接监管）的图片登记程序。

　　前期工作落实情况说明材料的根本作用是证明境外投资项目的真实性，前期工作落实情况说明材料的详实、完备，是提高项目核准/备案办理效率和成功率的关键。