境外投资备案审请要求

　　境外投资（ODI）指中华人民共和国境内企业直接或通过其控制的境外企业，以投入资
产、权益、担保等方式，获得境外所有权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。

　　大陆企业投资港澳台地区及其它国家企业时，不论是新设公司、还是并购股权，只要涉
及直接或间接获得境外公司的所有权，经营管理权等，就需要进行境外投资备案。如果企业
投资涉及敏感国家、敏感行业，需实行核准管理。

　　什么情况需要办理境外投资备案？

　　1、国内公司需要进驻海外市场，处理业务等需要创建海外公司；

　　2、企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件
才能进行汇款操作；

　　3、国内公司在海外设立的子公司再返回国内设立外资企业开设银行外汇账户；

　　4、国内企业同国外公司有合作的项目或业务；

　　5、内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款。

　　哪些境外投资项目必须申请备案？

　　商务部和省级商务主管部门按照企业境外投资的不同情形，分别实行核准管理和备案管
理：

　　企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理，核准管理向国家商务
部提出申请。

　　企业其他情形的境外投资，实行备案管理，备案向地方商务部提出申请。实行备案管理
的范围是投资主体直接开展的非敏感类项目，权益或担保等非敏感类项目。

　　注：这里所涉及的敏感类项目，包括未与我国建交的敏感国家、内战国家等，或者新闻
传媒、房地产、娱乐等敏感行业。因此，我们建议客户在选择投资行业或投资方向的时候一
定要明确是否含有以上所说的敏感因素，并尽量规避，以免影响自己的投资进度。