境外投资备案要求是哪些

　　境外投资备案如何申请呢 ？投资标地政策如何？相关行业是否被批准？资金如何合规
出境？

　　等等一些系列问题，都跟发改委、商务部、外汇管理局的政策息息相关。

　　境外投资备案是指我国企业、团体在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等方式
投资，并以控制国外企业的经营管理权为核心的经济活动。对外直接投资是我国走出去战略
的重要组成部分，也是主动参与国际分工，利用好两种资源两个市场，吸收国外的先进技术
和管理经验以及及时掌握外部信息的积极举措。

　　发改委，全称中华人民共和国国家发展和改革委员会，是综合研究拟订经济和社会发展
政策，进行总量平衡，指导总体经济体制改革的宏观调控部门。其中有一项重要的职责：提
出利用外资和境外投资的战略、规划、总量平衡和结构性优化政策。

　　商务部通过"境外投资管理系统"对企业境外投资进行管理，并向获得备案或核准的企业
颁发《企业境外投资证书》。《证书》由商务部和省级商务主管部门分别印制并盖章，实行
统一编码管理。《证书》是企业境外投资获得备案或核准的凭证，按照境外投资终目的地
颁发。而按照企业境外投资的不同情形，商务部和省级商务主管部门则分别实行备案管理和
核准管理。

　　（1）企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理。

　　（2）企业其他情形的境外投资，实行备案管理。

　　外汇管理局负责监督外汇登记和资金退出的相关程序。备案手续完成后，需按照《境内
机构境外直接投资外汇管理条例》在银行办理外汇登记手续。

　　投资境外企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得
境外公司的所有权，控制权、经营管理等，就需要进行境外投资备案(ODI)。申办ODI流程一
般为两种：

　　1.境外新设公司（新设就是要在香港或者海外的其他国家新成立一家公司，大陆境内的
这家公司作为股东，占股多少没有要求）

　　2.境外并购公司（并购就是在国外控股一家已存在的公司，进行股权变更手续。作为并
购方的股东，需要出具尽职调查。）

　　首先，境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责
整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。

　　其次，发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目
备案通知书》。

　　外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。备案手续完成之后，需要根据《境内
机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。

　　办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书——《企业境外投资证书》和
《境外投资项目备案通知书》。

　　境外投资备案登记完之后就可以了吗 ？

　　自领取《证书》之日起 2 年内，企业未在境外开 展投资的，《证书》自动失效。已变
更、失效或注销的《证书》应当交回原备案或核准的商务部或省级商务主管部门。

　　一般什么样的情况下需要做境外投资备案？

　　1）要在境外设立公司；

　　2）投资款要出境。注意规避风险途径。

　　跨境企业不做境外投资备案的后果？

　　1）违反《行政许可法》和国内企业在境外开办企业相关法律法规规定的相关权利和义
务；

　　2）投资款无法合规出境（资金出境时，需要提供相关审批证书给银行）；

　　3）境外利润无法合规入境（境外利润回境时，需要提供相关审批证书给银行）。