上海境外投资备案办理攻略（附陆资赴台投资金融行业规定）

上海境外投资备案办理攻略（附陆资赴台投资金融行业规定）

2023年前4个月，海南对东盟外贸进出口111亿元(人民币，下同)，同比(下同)增长19.7%。前4个月，欧盟、东盟、澳大利亚为海南前三大贸易伙伴，其中对欧盟、澳大利亚进出口分别增长6.9%和51.2%。同期，海南对“一带一路”沿线国家进出口增长29.9%，对《区域全面经济伙伴关系协定》(RCEP)其他成员国进出口增长29%。据统计，今年前4个月海南货物贸易进出口765.5亿元，增长27.4%。其中，出口232.7亿元，增长53.3%；进口532.8亿元，增长18.7%。今年以来，海南离岛免税市场快速反弹，免税品进口增速加快。海关介绍，前4个月海南以免税品方式进口额增长7.4%。

上海境外投资备案办理攻略

上海境外投资备案办理全流程

1、准备申报材料，比较复杂的是前期情况说明报告（可研、尽调、投环）；境外投资备案表、并购事项前期报告表。一般准备材料5-7个工作日可完成；

2、申报材料签字盖章，2-3个工作日；

3、线上申报，目前发改委和商委均实现无纸化办公，1个工作日；

4、受理：发改委申报到受理时间各地不一，3-20个工作日不等；商委申报到受理时间各地不一，3-7个工作日不等。

5、审核：发改委审核一般7个工作日，14个工作日；商委审核一般7个工作日；

6、修正：根据政府修改意见进行修正，时间不定

7、出证：获得发改委《境外投资项目备案通知书》及商务部《企业境外投资证书》1个工作日。

8、外汇登记：获得上述证书后进行外汇登记，审核时间7-20个工作日（建议多预留时间）。

（根据相关法规，境内的非国有企业进行海外直接投资或并购交易，需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行外汇登记三大环节。海南境外投资备案涉及的政府单位有：商务部、发改委、外管局。

1、发改委立项——向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

2、商务部审批发证——商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年内在境外开展投资。

3、外汇管理局备案——银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。）

陆资赴台投资金融行业规定

      两岸金融业务往来，以及大陆商业银行或陆资银行在台湾地区设立代表人办事处、分行或参股投资台湾地区金融机构，适用“台湾地区与大陆金融业务往来及投资许可管理办法”。

      陆资赴台投资保险、证券期货，分别适用“台湾地区与大陆地区保险业务往来及投资许可管理办法”及“台湾地区与大陆地区证券期货业务往来及投资许可管理办法”的规定。目前台湾已先行开放陆资投资台湾证券、期货市场，具体细类包括证券商、期货商、其他证券业、期货业、投资顾问业、其他金融辅助业、基金管理业。依据“两岸人民关系条例”第73 条第 3 项，19台湾地区于2009年发布施行“大陆地区投资人来台从事证券投资及期货交易管理办法”（以下简称“管理办法”）。依“管理办法”，经大陆证券主管机关核准的合格机构投资者及其它符合规定的投资人可以赴台从事证券投资或期货交易，其主管机关为台湾地区“行政院金融监督管理委员会”（以下简称“行政院金管会”）。

      大陆投资人从事证券投资或期货交易，应依证券交易所或台湾期货交易所股份有限公司（以下简称“期货交易所”）业务规章的规定，向证券交易所或期货交易所申请办理登记。应指定台湾地区代理人或代表人办理证券买卖或期货交易登记、开户、台湾地区公司债的交换、转换或认购股份申请、买入证券权利行使、期货交易相关权利行使、结汇的申请、税捐的申报、缴纳、其他相关的诉讼及非讼事件行为。陆资赴台证券投资还存在持股额度的管制与介入经营的相关限制。大陆投资人汇入资金尚未投资于台湾地区证券的，主管机关可以视台湾地区经济、金融情形或证券市场状况，对其资金的运用予以限制；大陆投资人投资台湾地区证券数额与华侨及台湾地区境外投资者投资数额的合计数，不得超过其他法令所定华侨及台湾地区境外投资者投资比率上限之数额。大陆投资人单次或累计投资取得上市或上柜公司10%以上之股份者，应依相关机关所定办法申请核准。经由“管理办法”持有台湾上市柜公司股份之陆资企业，不得有实质控制或影响该上市柜公司经营管理之情事，例如不得当选为该上市柜公司之董事或监察人、不得干预企业经营及人事安排等。