办理ODI备案和满足的条件

企业在什么情况下需办理ODI备案

• 国内公司需要进驻海外市场，处理业务等需要创建海外公司；

• 企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件，才能进行汇款操作；

• 国内公司在海外设立的子公司，再返回国内设立外资企业，需要开设银行外汇账户；

• 国内企业同国外公司有合作的项目或业务；

• 内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款。

办理境外投资备案（ODI）需满足的条件

根据我们办理境外投资（ODI）备案的实际经验，大部分企业只要满足以下几个申请条件，基本上就可以顺利办理境外投资备案：

1. 符合“境外投资”定义：

境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

2. 主体和成立时间符合要求：

主体需要为我国境内依法成立的企业。但是，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

3. 股东背景、资金来源、投资要求真实性要求：

无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

4. 财务要求：

近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率好高于5%，同时资产负债率好低于70%。

对外投资备案（ODI备案）申请条件和所需资料

ODI备案申请条件：

• 对外投资备案需要申办公司成立满一年，要有实际经营，有盈利。

• 对外投资备案需要申办公司资产负债率低于70%。

• 对外投资备案需要申办公司不能是投资金融类、游戏影视等相关行业。

办理ODI备案所需资料：

1. 境外投资备案表；

2. 企业营业执照复印件；

3. 有关补充材料，如下：

• 对外投资设立企业或并购的相关章程(合同、协议)；
  

• 相关的董事会或出资决议；

• 新经审计的财务报表；

• 前期工作落实情况说明(包括:尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等)；

• 并购类对外投资需提交境外并购事项前期报告表；

• 境外投资真实性承诺书。

• 注意事项

• 国家发展改革委受理的境外投资备案范围是“除涉及敏感国家和地区、敏感行业的企业境外投资项目外，中央管理企业实施的境外投资项目和地方企业实施的中方投资额3亿美元及以上的境外投资项目”。