企业外债备案申请材料清单与准备指南

企业外债备案申请材料清单包括申请书、外债合同、营业执照与财务报告、外债信息表、个人债权人身份证明、审计报告及资金用途证明等。准备指南包括了解相关法规，选择管理模式、评估外债需求，制定借款方案以及及时办理登记。

材料清单：

1. 申请书：

• 由企业自拟，内容应包括债务人与债权人基本情况、外债金额、利率、期限、用途等核心信息。

• Zui近一期财务报表，关注资金充足情况下为何还需借入外债的说明。

2. 外债合同：

• 必须明确借款金额、利率、期限、还款时间等重要条款。

• 若合同为外文，需要提供中文译本。

3. 营业执照与财务报告：

• 中资企业提供营业执照复印件、经审计的财务报告复印件。

• 外商投资企业需提供批准证书或备案回执复印件、营业执照复印件。

4. 外债信息表：

• 《境内机构外债信息表》和《宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表（企业版）》需由外汇局提供。

5. 个人债权人身份证明：

• 向境外个人借款则需提供境外个人护照复印件，台湾同胞则提供台胞证复印件。

6. 审计报告及资金用途证明：

• 外商投资融资租赁公司需提供上年度经审计的审计报告。

• 对于投资性公司，需提供资金用途实需的证明材料。

准备指南：

1. 了解相关法规，选择管理模式：

• 熟悉汇发〔2013〕19号、银发〔2017〕9号等相关法规，了解外债管理的基本要求和流程。

• 根据企业类型和需求选择“投注差”或“宏观审慎”管理模式。

2. 评估外债需求，制定借款方案：

• 结合企业实际经营情况和资金状况，评估外债的需求和可行性分析。

• 制定合理的外债方案，包括币种、规模、利率、期限等，确保借款方案的经济性和财务可持续性。

3. 及时办理登记：

• 在外债合同正式签订后15个工作日内，携带完备的材料到指定外汇管理局办理登记。

• 若企业未能按时登记，需说明合理原因，并承诺在申请日前未发生首次提款。