上海市企业中长期外债备案要点的概括

一、备案对象和条件

• 对象：具有独立法人资格并依法设立且合法存续的非金融企业和金融企业。

• 条件：

• 企业需具有良好的信用状况和较强的偿债能力。

• 企业应有合理的外债资金需求，且资金用途符合相关规定。

• 企业应具有健全的外债风险防控机制。

二、备案所需材料

• 企业基础资料：营业执照副本复印件、组织机构代码证复印件（如已三证合一，则只需提供营业执照）、税务登记证复印件（如已三证合一，则无需单独提供）、法定代表人身份证明文件、企业章程及新修订记录。

• 财务资料：近一期的财务审计报告（需体现盈利能力、偿债能力等关键指标）、上年度或近一期经审计的财务报告复印件。

• 外债相关材料：借款合同或协议（包括借款金额、期限、利率、还款方式等条款）、外债合同正本（需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款）、借款用途说明（详细说明借款的具体用途、资金结算方式等）、风险评估报告（包括经济和合规性风险评估）。

• 其他必要材料：董事会或股东会关于借用外债的决议、企业借用外债真实性承诺函及签字人员身份证复印件。如涉及境外直接投资，还需提供《企业境外投资证书》等相关文件。

三、备案流程

• 提交申请：企业需向上海市发展和改革委员会或国家发改委提交项目信息报告或申请立项审批（如涉及境外直接投资）。向上海市商务委员会或商务部提交境外融资项目的备案申请。

• 审核材料：相关部门将对提交的材料进行严格审核，确保企业满足备案条件。审核过程中，企业可能需要补充或修改相关材料。

• 办理登记：在发改委和商务部门备案完成后，企业应在正式签订借款合同后15个工作日内，携带相关材料到企业注册地外汇局办理外债登记，以取得《外债签约情况表》或相应外汇业务登记凭证。

• 开设账户：在外管局完成登记后，企业可携带相关登记凭证及银行要求的其他资料，前往指定银行开设外债专用账户，用于接收境外资金。银行会根据外管登记情况办理资金入账。