境外投资备案高效办理，材料清单流程指南

境外投资备案的高效办理需要企业明确备案流程、准备齐全的材料，并遵循相关部门的指导和要求。以下是一份详细的材料清单及流程指南：

一、材料清单

1. 投资主体资料

• 营业执照：提供营业执照的复印件，并确保其有效性。若企业尚未完成“五证合一”，还需提供组织机构代码证。

• 企业资质证明：包括但不限于投资主体注册登记证明文件、追溯至zui终实际控制人的投资主体股权架构图。

• 财务报表：zui新经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以反映企业的财务状况和经营成果。若投资主体成立时间较短，无法提供经审计的财务报表，可提供投资主体控股股东、普通合伙人或实际控制人zui新经审计的财务报表。

• 资金来源证明：如银行存款证明、贷款协议等，用于证明企业有足够的资金进行境外投资。

• 内部决策文件：包括董事会决议（或合伙人决议）、股东会决议等，明确表明企业同意进行境外投资，并详细说明投资的具体内容、金额、目的等。

• 真实性承诺书：由企业签署，承诺所提供的所有信息和材料均真实无误。

2. 投资项目资料

• 项目情况说明：包括项目名称、投资目的地、主要内容和规模、中方投资额等。

• 尽职调查报告：对并购项目进行全面调查和评估，包括目标公司的基本情况、财务状况、市场前景等。

• 投资合同或协议：如果投资项目已经确定，需要提供与投资对象签订的合同或协议。

• 境外公司章程及翻译件：如果境外公司已存在，提供其章程及翻译件，以便了解境外公司的基本情况。

• 市场调研报告和可行性研究报告：用于证明投资项目的真实性和可行性。

3. 其他材料

• 《境外直接投资外汇登记业务申请表》：需填写完整并加盖企业公章。

• 《境外投资备案表》或《境外并购事项前期报告表》：填写完整并加盖企业印章。

• 其他真实性证明材料：如项目可行性研究报告、风险评估报告等。

二、办理流程

1. 前期准备

• 明确投资目的、规模、形式等基本信息，并进行市场调研。

• 召开董事会或股东会，通过境外投资决议，并形成正式的会议纪要或决议文件。

• 组建专业团队或聘请中介机构，协助准备备案材料。

2. 材料准备与提交

• 按照上述材料清单准备齐全的材料。

• 登录商务部“境外投资管理系统”或“商务部业务系统统一平台”，填写并提交《境外投资备案表》及相关附件材料。

• 将网上申报材料打印并加盖公司公章，连同其他纸质文件一并提交至所在地发改委或其指定的受理机构。

3. 审核与备案

• 商务部和发改委对项目及材料进行审核，重点关注企业资质、投资项目的合法性、投资结构、投资经营范围、投资目的地等。

• 对于需要核准的项目，相关部门将征求相关部门意见，并可能委托有资质的咨询机构进行评估。

• 审核通过后，商务部将颁发《企业境外投资证书》，发改委将出具《境外投资项目备案通知书》或进行核准。

4. 外汇登记与资金汇出

• 企业凭《企业境外投资证书》等材料到外汇管理局或指定的银行提交外汇登记申请。

• 外汇管理局或银行对申请材料进行审核，确认资金来源的真实性和合规性。

• 审核通过后，银行将为企业办理外汇登记手续，并颁发《境外直接投资外汇登记证》。

• 企业凭相关证件到银行办理外汇资金汇出手续。

三、高效办理建议

• 明确投资战略：结合企业自身发展需求和市场前景，制定清晰、合理的投资战略。

• 组建专 业团队：聘请法律、财务、税务、国际业务等专业人员或中介机构，提供专 业指导和建议。

• 注重材料准备：仔细研读相关部门的要求，确保材料真实、完整、合规。

• 关注审批进度：及时跟踪备案申请的审批进度，确保审批工作按计划进行。

• 建立后续管理机制：备案完成后，建立健全后续管理机制，对境外投资项目进行持续跟踪和管理。

通过以上步骤和建议，企业可以高效地完成境外投资备案工作，为境外投资活动的顺利开展奠定坚实基础。